福建省位于中国东南沿海，东北与浙江省毗邻，西北与江西省接界，西南与广东省相连，东南隔台湾海峡与台湾省相望。

今天我们就来探讨一起发生在福建牵连多市的虚开发票案。

5月初，福建省税务局风险部门通过数据模型对金税三期系统中的相关税务数据作风险排查时，发现武夷山A汽车销售服务公司、龙岩B汽车销售服务公司、漳州市C汽车销售公司、漳州D汽车销售公司等10多家公司存在数据异常现象。

通过分析竟发现这4家公司分别开在三个不同的城市但其开具发票却用的是同一台电脑操作的。

调查人员随机就此线索追踪发现包括上述4家公司在内的10家公司的法定代表人、财务负责人、报税人员及领票人存在交叉任职的现象。

更为“巧合”的是这10多家公司在相近的时间里大量的开取发票但都没有进行纳税申报。

随后税务部门通过抽调这10家公司的相关登记信息发现，其中位于漳州市的2家汽车销售公司均是2019年底才成立的，但在19年12月-20年1月15日前共开出过200多份机动车销售统一发票，价税合计超1500万元后就再也没有“动静”了。

漳州市另2家汽车销售公司在2020年的1月初成立，在3月-5月间共开出过500多份机动车销售统一发票，涉及金额超1亿元。

令人感到奇怪的是上述4家公司却查无此地。

同时调查人员还对另外6家公司提取的相关税务资料进行分析，经核实这6家公司均有虚开发票的行为。

漳州的4家涉案企业与南平、龙岩6户涉案企业有着许多不谋而合的疑点：

1.法定代表人及财务负责人都不是福建籍人员，且都存有交叉任职的现象

2.这些公司的注册地都是假的

3.这些公司的账户上都无实际的资金来往记录

且除了漳州的2家汽车销售公司仍处在经营状态，其余8家涉案公司都是集中短时间内大量开票后就不再领票和开票了。

这一系列线索都锤定了这些涉案公司大多是为虚开发票而开的。

专案小组利用追踪技术，定位到了涉案嫌疑人曾在武夷山市某宾馆内作案。

随即迅速锁定了该案主犯夫妻赵某及任某，其中赵某曾是当地的某汽车4S店的销售员。

通过比对相关开票信息及俩人的银行卡资金状况及通信记录，发现赵某、任某曾参与多个“发票业务”。

正当调查行动开展得如火如荼时，涉案公司中仅剩的2家仍处于经营状态的公司也突然停止了领票、开票活动，且赵某、任某也随之消失。

还好通过专案组不懈的努力，最终在安徽将赵某、任某逮捕。

经赵某供述其在4S店任职期间无意间发现了“发财之道”，于是早早辞掉工作与妻子任某从多地收购空壳公司并通过中介领用发票，再肆意对外虚开从中牟取暴利。

令人哭笑不得的是俩人回老家探亲的同时还顺便在安徽拓展了一下业务。

专案人员在现场收缴了电脑、打印机、手机等作案工具。

经核实，赵某、任某俩人“夫妻拍档”，共成立了10家空壳公司，对外虚开了2589份假发票，涉案金额高达4.92亿元。

通过上述案例，我们一起来了解下虚开发票的处罚吧

虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的：

（1）处

三年以下

有期徒刑或者拘役，并处

二万元以上二十万元以下

罚金

（2）虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处

三年以上十年以下

有期徒刑，并处

五万元以上五十万元以下

罚金

（3）虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处

十年以上

有期徒刑或者无期徒刑，并处

五万元以上五十万元以下

罚金或者没收财产

以上就是今天的内容，大欧想说如今是信息时代，只要相关数据一有异常系统就会自动预警，所以就请某些不法分子别再绞尽心思作案了，做一个守法、依法纳税的好公民吧。

关于这起案件你怎么看？一起评论区聊聊吧。

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